В Комитете государственных доходов (КГД) Министерства финансов Казахстана представили новые инициативы по введению лимитов на мобильные переводы. На данный момент банки обязаны сообщать налоговым органам о казахстанцах, получающих более 100 переводов от различных отправителей в течение трех месяцев. Это служит основанием для подозрений в незаконной предпринимательской деятельности.
Согласно новым предложениям, проверка будет осуществляться только в тех случаях, когда физическое лицо получает 100 и более переводов от разных людей в течение трех месяцев, и общая сумма этих переводов превышает 255 тысяч тенге. Изменения находятся на согласовании в Национальном банке.
Банки второго уровня будут обязаны предоставлять информацию о физических лицах, которые могут получать доходы от предпринимательской деятельности. С 2023 года данные будут передаваться о государственных служащих и их семьях, с 2024 года — о работниках государственных и квазигосударственных учреждений, а с 2025 года — о индивидуальных предпринимателях и руководителях юридических лиц. В 2026 году проверки охватят и остальную часть населения.
Нарушение законодательства, связанного с незарегистрированной предпринимательской деятельностью, влечет за собой штрафы. Например, за уклонение от уплаты налогов предусмотрен штраф в размере 15 месячных расчетных показателей (МРП), что в 2024 году составит 55 380 тенге. Повторное нарушение в течение года увеличивает штраф до 30 МРП.
Также КГД предупреждает, что за сокрытие объектов налогообложения предусмотрены серьезные штрафы — до 300% от суммы недоимки. В случае, если физическое лицо не выдает чек, первое нарушение может обойтись предупреждением, но за повторное в течение года предусмотрен штраф от 30 до 40 МРП.
На данный момент точное количество предпринимателей, использующих мобильные переводы для уклонения от налогов, неизвестно, однако КГД ожидает получить эту информацию от банков в 2025 году.
